Choisir de léguer une partie de votre patrimoine à une organisation caritative qui vous tient à cœur peut constituer un merveilleux moyen de garantir la pérennité de votre héritage. Il s’agit généralement d’un élément que les gens peuvent inclure dans leur testament afin de s’assurer que leurs souhaits sont respectés.
Un article du Financial Post suggère qu’il existe peut-être un autre moyen de laisser de l’argent à votre organisation caritative préférée, et voici quelques raisons à cela1 :
- Les testaments qui prévoient l’affectation d’une somme très importante à une organisation caritative peuvent souvent être contestés par des membres de la famille. Que ces membres de la famille réussissent ou non, cela peut entraîner des retards coûteux et beaucoup de drame.
- En fonction de la législation de votre pays de résidence, de vos revenus et du montant que vous comptez léguer à une organisation caritative enregistrée, il est possible que vous perdiez des centaines de milliers de dollars en crédits d’impôt pour activités caritatives lorsque vous léguez de l’argent à une organisation caritative enregistrée dans votre testament.
- Si l’argent que vous prévoyez léguer à une organisation caritative se trouve actuellement dans un compte d’investissement non enregistré, il est probable qu’il soit actuellement imposé. Lorsqu’il sera versé à votre succession après votre décès, il se peut qu’il soit frappé de frais d’homologation avant d’être finalement versé à l’organisme de bienfaisance de votre choix. Quoi qu’il en soit, il se peut que vous payiez beaucoup d’impôts et de frais sur cet argent avant qu’il ne parvienne à l’organisation caritative que vous espérez soutenir.
Quelle est l’autre solution?
Pour éviter les problèmes mentionnés ci-dessus, le Financial Post propose une combinaison de dons de charité annuels, afin que vous puissiez recevoir le montant maximum de crédits d’impôt pour activités de bienfaisance, et la souscription d’une police d’assurance vie désignant l’organisme de bienfaisance comme bénéficiaire.
Ce stratagème peut fonctionner pour plusieurs raisons :
- Si elles sont bien structurées, les primes annuelles de la police d’assurance vie peuvent être considérées comme un don de bienfaisance annuel, de sorte que vous bénéficiez chaque année de l’avantage fiscal.
- La police d’assurance peut contourner la succession, de sorte qu’elle est versée directement à l’organisme de bienfaisance et n’est pas sujette aux batailles successorales menées par des membres de la famille en colère qui veulent contester la décision.
- Le taux de rendement d’une police d’assurance peut être plus élevé que celui d’autres options, surtout si vous êtes en bonne santé.
Il est évident que le choix vous appartient, mais le simple fait de laisser de l’argent à une organisation caritative dans votre testament n’est pas nécessairement le meilleur moyen pour vous – ou pour l’organisation caritative que vous espérez appuyer. Veuillez communiquer avec un conseiller professionnel afin que votre situation et vos besoins spécifiques soient pris en compte.
Mais bien sûr, peu importe les clauses que vous choisissez de mettre dans votre testament, il est logique de vous assurer qu’il est à jour, et Foresters offre cet avantage à ses nouveaux membres pour les aider dans cette voie.
SOURCES
417956B FR 08/20
